Půjčky na směnku. Inkaso směnek bankami Bankovní operace pro inkaso směnek
· Banka má právo s výpovědní lhůtou 10 pracovních dnů přestat přijímat zajištění a vydávat peníze proti volnému zůstatku úvěru, uzavřít úvěr a požadovat zaplacení všech dluhů s úroky, provizemi a dalšími výdaji. Banka má právo požadovat dodatečné zajištění nebo zaplacení části dluhu. Pokud klient tyto požadavky nesplní, má banka právo prodat zajištění ke krytí dluhu.
·V případě neuhrazení dluhu na účtu může banka k jeho úhradě použít jiné prostředky klienta v bance. V případě nedostatku posledně jmenovaného může banka podniknout právní kroky k zabavení majetku dlužníka.
·Pokud má klient vůči bance další dluhy, může banka na jejich splacení použít prostředky přijaté na směnkách ze zajištění účtu.
·Naběhlé úroky, provize a další výdaje, jejichž výši banka klientovi oznámí, klient zaplatí do 10 pracovních dnů po vykazovaném měsíci.
·Klient oznámí výstavci a plátcům převod jejich směnek do banky jako zajištění účtu.
Přijetí směnek jako zajištění volacího účtu se provádí stejným způsobem jako při účtování. Účetní oddělení je informováno o množství peněz, které může klient spravovat.
Sběr účtů
Inkaso směnek bankami je jejich plněním pokynů od majitelů směnek přijímat platby na směnky v době splatnosti. A to tak, že se na směnku opatří ručitelským rubopisem. Po přijetí směnky k inkasu je banka povinna ji bezodkladně zaslat bankovnímu ústavu v místě platby a uvědomit o tom plátce. Banka v tomto případě odpovídá jak za včasné předložení směnky plátci, tak notáři za podání protestu. Banka však nenese odpovědnost za jednání pošty a notáře, které může mít pro klienta nepříznivé důsledky. Po dokončení objednávky má banka právo na náhradu nákladů a odměnu (provizi).
Vymáhání směnek je výhodné jak pro klienty, tak pro banky. Klienti nemusí hlídat termíny předkládání směnek k platbě a je zajištěno i spolehlivé a rychlé inkaso plateb. Banky zase mohou akumulovat značné finanční prostředky a získat je k volné dispozici.
Banky v našich podmínkách takovou službu svým klientům neposkytují. V tomto ohledu je třeba poznamenat, že předložení směnky k placení může být svěřeno notáři, zejména proto, že výše státní povinnosti je v tomto případě malá. Takový příkaz by byl pro majitele účtu velmi výhodný.
Široký a rozšířený rozvoj inkasních operací je nejdůležitější podmínkou pro rozšíření vypořádání prostřednictvím směnek, protože tvoří platební mechanismus a zajišťují konečné vypořádání mezi majitelem směnky a směnečným dlužníkem.
Domicilizace směnek
Můžete dát bance pokyn k zaplacení směnky (domicilu směnky). V tomto případě je směnka označena: „Platební místo (název banky, adresa, údaje). Aby banka mohla zaplatit směnku, musí mít dostatečné krytí ze strany plátce. V případě nedostatku odmítne platbu bez následků pro sebe, za platbu nese odpovědnost dlužník. Detail „platebního místa“ je velmi důležitý při použití bezhotovostních plateb.
Ve skutečnosti předpokládejme, že tento atribut je vynechán. Pak se majitel směnky, předkládající směnku k zaplacení, rozbolí hlava. Aby se vyhnul zmeškání termínu protestu, musí zajistit provedení platby. Je zřejmé, že kopie platebního příkazu o tom není spolehlivým důkazem. Věřitel je proto nucen kontaktovat banku dlužníka pro příslušné potvrzení. Je těžké mít předem jistotu, že takové informace budou poskytnuty.
Pokud je však jako místo platby uvedena známá banka nebo jednodušeji banka věřitele, pak je vše výrazně zjednodušeno. Buď peníze dorazí včas, nebo ne. V druhém případě můžete v klidu protestovat proti vyúčtování za nezaplacení. V případě zpoždění při přepravě peněz by se měl dlužník dohodnout s bydlištěm na jeho jednání. Označení banky jako domicilu neznamená, že domicil nutně platí. To může také znamenat pouhé domicilování v platebním místě v den splatnosti. To je původní význam bydliště. Z pohledu majitele směnky tedy dává smysl, že místo nebo současně s určením banky jako platebního místa by měla být vždy ustanovena jako zprostředkovatel při platbě, aby bylo vše přísně formalizováno. proces žádosti o platbu a v případě potřeby protest. Tyto údaje budou vypadat takto – „Platebním místem a zprostředkovatelem platby je banka (název banky, adresa, údaje).“
Je zřejmé, že pro všechny strany výhodný postup pro domicilování směnek v bankách je jednou z podmínek rozvinutého oběhu směnek. Přínosem pro banku je zde přítomnost spořicího účtu, na kterém jsou účtovány prostředky zaslané předem plátci na úhradu směnek se sídlem v této bance. Banka samostatně proplácí předložené směnky na úkor těchto prostředků a předtím s nimi volně nakládá. Jedna z překážek na cestě široké použití návrh zákona je takový, že podobný postup, jak je popsán, dosud nebyl zaveden. Je nutné uzavřít úvěrovou smlouvu, podle které banka domicilované směnky uhradí z vlastních prostředků a klient pak bance vrátí částku včetně úroků.
Dalším možným mechanismem je použití dokumentárního akreditivu a je nejpohodlnější. V tomto případě si šuplík před vystavením směnky pořídí notářsky ověřenou kopii její přední strany. Když se přiblíží termín splatnosti, otevře dokumentární akreditiv s domicilem. Platba se provádí po předložení originálu účtu. Ten je porovnán s kopií a ověřen podle dalších charakteristik, které plátce považoval za nutné uvést při otevření akreditivu.
§ 3 Použití směnek při vypořádání mezi podniky
Schéma použití směnky je na obr. 18. Ukazuje, že směnku lze použít neomezeně mnohokrát. Podnik B, který je v první fázi prodávajícím zboží, se ve druhé fázi stává kupujícím a platí směnkou přijatou v první fázi u dodavatele zboží B. Navíc výše dluhu za zboží zboží ve druhém odkazu zaplatí kupující A novému majiteli účtu, což je formalizováno indosamentem. Vzhledem k tomu, že všechny podniky v řetězci vypořádání účtů jsou odpovědné za splácení dluhu (příjem peněz za zboží), výrazně to snižuje riziko při vypořádání.
Podnik A Smlouva na dodávku Podnik B Kupující zboží Platba směnkou Prodávající zboží (zásuvka) (majitel směnky) Dodávka zboží Podnik B Smlouva na dodávku Podnik C Kupující zboží Platba směnkou Prodávající zboží | ||||||||
Smlouva na dodávku Přenosná dodávka
položka A položka B směnka
19 Uplatnění směnky Obr
Nejlépe to ilustruje následující situace. obdržel cenný papír ze směnky v důsledku transakce uzavřené ve městě N. Poté majitel směnky odešel do města B. Zatímco majitel směnky byl ve městě B a směnka ve městě N, nadešel termín splatnosti faktury. Pokud se jedná o směnku, majitel ji musí předložit osobně, aby obdržel platbu, což není možné vzhledem k tomu, že strany sídlí v různých městech. V této situaci je nejlepším východiskem směnka k inkasu: držitel se s ní obrátí na banku a obdrží, co mu náleží.
Směnka k inkasu je tedy jakýmsi platebním příkazem, který umožňuje majiteli směnky přijmout peníze na směnku, který se z řady okolností nemůže osobně setkat s výstavcem. Používání směnek k inkasu je rozšířené v mezinárodní obchod, kde je kvůli osobnímu setkání někdy potřeba překonat tisíce.
Účastníci procesu vymáhání faktur
Proces sběru lze znázornit jako následující schéma:
Mezi účastníky operací vymáhání účtů patří:
- Ředitel (aka ředitel). Strana, která za úplatu vydává pokyny k provádění obchodů se směnkami.
- Banka- - banka, která osobně provádí inkaso a vydává peníze. Remitent odpovídá za ztráty příkazce, pokud plnil své povinnosti nesprávně.
- Prezentující banka - banka, která předloží směnku a vybere peníze ze šuplíku. Předkládající banka má právo delegovat své povinnosti, nikoli však své odpovědnosti.
- Plátce. Tím je ve skutečnosti výstavce směnky, tedy dlužník.
Pokud toto schéma zredukujeme na primitivní, můžeme dojít k závěru, že plátcem a příkazcem jsou strany vystavující a přijímající směnku. Předkladatel a remitent jsou banky, z nichž první pracuje v zájmu plátce a druhá v zájmu příkazce. Hlavní problém v pochopení schématu spočívá v tom, že různé zdroje nabízejí různá jména pro účastníky procesu, a proto dochází k nejasnostem v termínech.
Výhody a nevýhody směnek k inkasu
Hlavní výhodou použití směnek k inkasu je, že veškeré procesy probíhají přes zprostředkovatele a tím se výrazně snižuje riziko porušení povinností smluvních stran. Proto se k takovému schématu často uchylují zásuvkáři nebo mandanti, kteří si nejsou jisti bezúhonností svého partnera, a také plátci, kteří jednají se zástupci rozvojových zemí. Inkaso v takových vztazích funguje jako nástroj pro minimalizaci rizika.
Takové schéma má také nevýhody – včetně působivé řady dokumentů, se kterými musíte při nákupu a prodeji směnek pracovat, a nutnosti platit provize zprostředkovatelům, kterými jsou banky.
Zůstaňte v obraze o všech důležitých událostech United Traders – přihlaste se k odběru našich
Bill - Jedná se o bezpodmínečný písemný dluhový závazek, který má formu přesně stanovenou zákonem a dává jeho majiteli (majiteli směnky) nesporné právo po splatnosti směnky požadovat po dlužníkovi zaplacení peněžní částky uvedené v směnce. účtovat.. (při vypořádání mezi dodavatelem a plátcem za zboží nebo služby, pokud je platba za plátce provedena s odloženou platbou za podmínek dodavatele poskytujícího plátci komerční úvěr). Do oběhu účtů se mohou zapojit jak občané Ruské federace, tak právnické osoby Ruské federace. Směnky v zaknihované podobě jsou zakázány.
Typy účtů. Zákon rozlišuje dva hlavní typy směnek: jednoduché a přenosné.
Úpis(sólo směnka) je písemný dokument obsahující jednoduchou a bezpodmínečnou povinnost výstavce (dlužníka) zaplatit určitou peněžní částku v určitém čase a na určitém místě příjemci peněžních prostředků nebo jeho příkazu (IOU).
Směnka(směnka) je písemný dokument obsahující bezpodmínečný příkaz výstavce (věřitele) plátci k zaplacení peněžní částky uvedené ve směnce třetí osobě nebo na její příkaz. Na rozdíl od jednoduché směnky se na směnce neúčastní dvě, ale alespoň tři osoby:
§ šuplík (šuplík) , vystavení účtu;
§ plátce (drawee), komu je vystaven příkaz k provedení platby na směnku;
§ držitel účtu (remitent) - příjemce směnky.
Směnka musí být plátcem (směnečníkem) přijata a teprve poté nabývá platnosti prováděcí listiny. Akceptant směnky, stejně jako výstavce směnky, je hlavním směnečným dlužníkem a odpovídá za včasné zaplacení směnky.
Podrobnosti faktury:
Bill mark, tzn. uvedení slova „účet“ nejen v názvu, ale i v textu samotného dokumentu;
Místo a čas sepsání směnky (den, měsíc a rok vyhotovení);
Slib zaplatit určitou částku peněz;
Uvedení peněžní částky čísly a slovy (opravy nejsou povoleny);
Platební lhůta;
místo platby;
Jméno osoby, které nebo na jejíž příkaz má být platba provedena;
Podpis šuplíku (přilepený vlastní rukou).
„Předpisy směnečné a směnečné“ stanoví, že platba na směnku nebo na směnku akceptovanou plátcem lze dodatečně zaručit registrací avalya . Banka v současné době vystupuje jako ručitel za platby směnek.
Převod směnky jako platebního prostředku prostřednictvím schválení znamená převod spolu se směnkou na jinou osobu a právo na přijetí platby podle této směnky.
Osoba převádějící směnku rubopisem - podporovatel. Osoba přijímající směnku rubopisem je podporovatel Veškerá práva a povinnosti ze směnky přecházejí na indosanta.
Sběr účtů. Směnečná forma placení vyžaduje povinnou účast bankovních institucí na její organizaci. Vyzvednutím směnky banka přebírá odpovědnost za včasné předložení směnky plátci a přijetí dlužné platby. Po přijetí směnky k inkasu je banka povinna ji bezodkladně zaslat bankovnímu ústavu v místě platby a upozornit plátce výzvou o přijetí dokladu k inkasu. Po přijetí platby ji banka připíše na účet klienta a informuje ho o provedení příkazu.
Protestní zákon. V případě nezaplacení je nutné proti vyúčtování protestovat. Protestní zákon je veřejný úkon notářského úřadu, který úředně zaznamená odmítnutí platby na směnku.
Domicilizace směnek. Na směnečné formě vypořádání se kromě banky majitele směnky, která směnku inkasuje, může podílet i banka plátce jako bydliště tj. proveďte pokyny svého klienta-plátce k včasnému zaplacení faktury. Domicilaci směnek provádí banka na základě smlouvy uzavřené s klientem. Vnějším znakem domicilované směnky jsou slova "platba v... bance", umístěna pod podpisem plátce.
Za domicil směnek dostává banka provizi, vystupuje jako domicil, banka nenese žádnou odpovědnost, pokud platba neproběhne. Sám platící klient je povinen buď zajistit přijetí potřebných finančních prostředků na svůj bankovní účet do doby platby na směnku, nebo si částku platby předem rezervovat na samostatném účtu. V opačném případě banka platbu odmítne a směnka je protestována běžným způsobem proti zásuvce.
Rozšíření používání směnečné formy placení v ekonomickém obratu země napomáhají i takové směnečné operace bank, jako je eskont směnek a vydávání úvěrů zajištěných směnkami spojenými s krátkodobými úvěry do ekonomiky.
Bankovní účet.Bankovní účet představuje jednostranný, bezpodmínečný závazek banky, která směnku vystavuje, zaplatit osobě v ní nebo jejím příkazu určenou ve stanovené lhůtě určitou peněžní částku. Majitel směnky s ní může platit za zboží a služby, přičemž směnku převede rubopisem na nového majitele směnky, na kterého ze zákona přecházejí všechna práva ze směnky. Indosace bankovní směnky zpravidla zajišťuje bezplatný převod práv ze směnky mezi právnickými a fyzickými osobami. Indosament, kterého se fyzické osoby účastní, je ověřen státním notářstvím nebo bankou.
Inkaso směnek bankami je jejich plněním pokynů od majitelů směnek přijímat platby na směnky v době splatnosti. Směnky předané k inkasu majitel opatří záručním nápisem na jméno dané banky (inkasní rubopis) „Platba na příkaz banky k inkasu“ nebo „Platit na příkaz banky“, „Měna k odběru“.
Po přijetí směnky k inkasu je banka povinna ji bezodkladně zaslat bankovnímu ústavu v místě platby a upozornit plátce výzvou o přijetí podkladů k inkasu. Banky tak při inkasu směnek přebírají odpovědnost pouze za včasné předložení směnek plátci a za přijímání plateb na ně splatných. V případě přijetí platby se směnka vrátí dlužníkovi. V případě nepřevzetí platby na směnky je banka povinna je předložit k protestu jménem příkazce, pokud mu nebude dán jiný příkaz.
Banka vrací nezaplacené účty s protestem proti nezaplacení klientovi a informuje ho o provedení příkazu. Za všechny následky vzniklé v důsledku opomenutí protestu nese odpovědnost banka.
Nezaplacené účty musí být uloženy v bance, dokud je klient nevyžádá. Banky si samy stanovují lhůty pro uložení dokumentů, po jejichž uplynutí se zbavují odpovědnosti za jejich další uložení. Za provedení příkazu k inkasu směnky účtuje banka klientovi veškeré náklady na odeslání a odeslání a přijetí platby, za protestování směnky v případě nezaplacení a dále provizi za služby ve formě procento z částky přijaté bankou.
Role banky při vymáhání směnek je redukována na přesné provedení pokynů klienta. Přímá rizika pro banky při těchto operacích jsou minimální. Zároveň s jejich pomocí mohou banky na svých účtech soustředit značné finanční prostředky a získat je k volné dispozici. Inkasní operace zajišťují bankám stabilní příjem v podobě provizí a banky mají obecně zájem na jejich expanzi.
Operace inkasa směnek jsou pro klienty banky výhodné, protože zajišťují spolehlivé a rychlé provedení jejích pokynů k inkasu plateb. Klienti jsou navíc zbaveni nutnosti hlídat si lhůty pro předkládání vyúčtování, což pro ně znamená určité náklady.
Více k tématu Vymáhání směnek bankami:
- Charakteristika portfolia eskontovaných směnek komerčních bank.
- 110. Podstata a úloha obchodních úvěrů a směnek, podmínky jejich oběhu
- 113. Směnka a směnka, podrobnosti, obchody s nimi. Platební podmínky směnek, eskontů a úrokových směnek. Přijetí, aval, protest směnek
„Sbírka“ přeložená do ruštiny znamená příjem platby. Podstatou inkasní operace je přijetí povinnosti banky (příjemce), v přísném souladu s pokyny jejího klienta (zmocnitele), provést operace s dokumenty předloženými zmocnitelem za účelem získání akceptace a/ nebo zaplacení od plátce, nebo k vystavení obchodních dokladů proti převzetí a/nebo zaplacení, nebo vystavení dokladů za jiných podmínek.
Směnky předané k inkasu majitel opatří rubopisem na jméno dané banky (inkasní rubopis) „Zaplatit na příkaz banky k inkasu“ nebo „Zaplatit na příkaz banky“, „Měna za sbírka". Po přijetí směnky k inkasu je banka povinna ji neprodleně zaslat bankovnímu ústavu dle způsobu platby a upozornit plátce výzvou o přijetí podkladů k inkasu. Při inkasu směnek tak banky přebírají odpovědnost pouze za včasné předložení směnek plátci a přijetí plateb, které jsou na něm splatné. V případě přijetí platby se směnka vrátí dlužníkovi. V případě nepřevzetí platby na směnky je banka povinna je předložit k protestu jménem příkazce, pokud mu nebude dán jiný příkaz.
Banky a jejich klienti se při provádění inkasních operací kromě občanského zákoníku obvykle řídí „Jednotnými pravidly pro inkaso“ vypracovanými a schválenými Mezinárodní obchodní komorou. Překlad do ruštiny a oficiální text Pravidel v ruštině a anglické jazyky jsou uvedeny v přílohách č. 18,19 Pokynu č. 1 ze dne 25. prosince 1985 Vneshtorgbank SSSR „O postupu při provádění bankovních operací pro mezinárodní platby“.
Sbírka může být „čistá“ a dokumentární.“ Čisté inkaso je shromažďování pouze finančních dokumentů (směnek a dlužních úpisů, šeků, potvrzení o platbě a dalších podobných dokumentů sloužících k přijímání plateb). K těmto dokumentům tedy nejsou připojeny obchodní dokumenty. Obchodní dokumenty zahrnují faktury, přepravní a pojistné dokumenty, listy vlastnictví a jakékoli další nefinanční dokumenty. Dokumentární je sbírka finančních listin doprovázená obchodními listinami a také sbírka obchodních listin. Ve vnitrostátním oběhu se inkaso směnek a šeků prakticky nerozvíjí. Tato operace je však důležitá pro zajištění normálního ekonomického obratu. Například: Podnik převede své směnky do své banky za provizi před termínem splatnosti. Ten se stará o potíže s přijímáním platby a dává přijaté prostředky k dispozici klientovi. K převodu směnek je přiložen písemný příkaz příkazce - příkaz k inkasu. Musí to být provedeno přesně. Jakékoli změny lze provést pouze písemně. Směnky jsou předávány remitentovi spolu s registrem, na jehož zadní straně lze přímo uvést příkaz k inkasu. V rejstříku musí být směnky seřazeny podle města podle jejich splatnosti. Lze také sepsat smlouvu o předání k inkasu, která stanoví podmínky a postup při předání směnky, práva a povinnosti stran, včetně strany přijímající směnku k inkasu - přijmout platbu a/nebo přijetí směnky , k provádění dalších úkonů souvisejících s výkonem práv z vyúčtování: odpovědnost toho, kdo vyúčtování přijal k inkasu. Smlouva o předání dokumentů k inkasu není dohodou o zastoupení, protože předpokládá možnost převést (subpostoupení) exekuce na jiné banky a také se vždy předpokládá, že bude zaplacena. Typickou provizní doložkou je smlouva o převodu směnek k inkasu, protože:
má za předmět dokončení obchodu (akce, která ukončuje právní vztah mezi klientem a jeho protistranou);
má být kompenzován;
nestanoví možnost jednostranného ukončení;
předpokládá schopnost banky využívat služeb jiných bank.
Smlouva o předání směnky k inkasu (než v podmínkách provozu banky pro inkaso směnek) zakládá bance povinnost vyrozumět klienta o výsledku inkasa a neprodleně převést přijaté peněžní prostředky proti směnce. přímo na účet klienta. V druhém případě banka nebude mít možnost disponovat v hotovosti klienta pro své vlastní účely. Jediným zdrojem odměny pro banku tedy zůstává provize – poplatek účtovaný za poskytování inkasních služeb.
Přibližná pravidla provozu jsou následující. Změny těchto pravidel jsou přípustné pouze ve prospěch zmocnitele.
Dokumenty zasílá banka doporučeně poštou. (Federální pošta, pošta Centrální banky Ruské federace atd.).
Banka nenese odpovědnost za ztrátu dokumentů při jejich předávání nebo jejich pozdní doručení.
Banka neodpovídá za následky chybných a nepřesných registračních pokynů, chyb a nepřesností v jí předložených dokumentech, chybného jednání předkládající banky ani za jakékoli nehody, které banka nemůže ovlivnit.
Banka neodpovídá za nepodání protestu z důvodu nepřítomnosti notáře v místě platby, jeho nesprávného jednání nebo prodlení notáře s přijetím platby.
Banka je povinna neprodleně informovat příkazce o nemožnosti podání protestu.
V každém případě, pokud nejsou složenky zaplaceny, musí být bance proplaceny náklady.
Provizi vůči bance převádí příkazce při zadání příkazu k inkasu.
Banka nenese odpovědnost za včasné oznámení ze strany zavádějící banky.
První otázka se týká způsobu dopravy. Systém Centrální banky Ruské federace je schopen tento problém vyřešit tím, že se omezí na přijímání směnek od bank v uzavřených obalech a odesílání právě těchto balíčků.
Remitentní banka nenese odpovědnost za různé nehody, musí pouze přesně provést příkaz k inkasu.
Remitentovi musí být uhrazeny veškeré výdaje spojené s provedením objednávky. Při akceptaci směnek je banka porovnává s údaji v registru a kontroluje správnost směnek. Případné vady, které nemají za následek ztrátu platnosti směnky, musí být uvedeny v registru. Na všech směnkách v registru musí být uvedena přesná adresa příkazce. Každá směnka musí být opatřena nápisem ručení bance. Druhé vyhotovení příkazu, označené bankou k přijetí („Přijato k vyzvednutí“, podpis) a kompletně vyplněné, je předáno příkazci.
Je módní svěřit předložení směnky k proplacení notáři, výše státní povinnosti je v tomto případě malá.
Nezaplacené směnky musí být uchovány v bance, dokud si je klient nevyžádá, přičemž dobu uložení si banky určují samy a po jejím uplynutí se zříkají veškeré odpovědnosti za další uložení směnek.
Jak z výše uvedeného vyplývá, role banky je redukována na přesné plnění přání klienta. Přímá rizika pro banky při těchto operacích jsou minimální. Banky za těchto podmínek soustřeďují na svých účtech poměrně velké finanční prostředky a dostávají je zdarma k dispozici. Banky mají zpravidla zájem o rozšíření inkasních operací, protože generují poměrně stabilní příjem.
Tyto operace jsou také výhodné pro klienty, protože zajišťují spolehlivé a rychlé provedení jejich příkazů k inkasu plateb. Klienti jsou navíc zbaveni nutnosti hlídat si lhůty pro předkládání vyúčtování, což pro ně znamená určité náklady.
