Cum să găsiți o organizație după TIN: instrucțiuni detaliate de căutare. Detaliile de contact (numerele de telefon) ale companiilor din Federația Rusă Căutați o organizație după numărul de identificare fiscală

Afacerile sunt întotdeauna un mare risc. Mai ales când vine vorba de împrumuturi pentru comerț, plăți în avans, avansuri etc., pentru că în astfel de cazuri trebuie să fii mereu în gardă. Pentru a nu cădea în momeala partenerilor fără scrupule sau a altor contrapărți, merită să verificați astfel de întreprinderi înainte de a vă lega afacerea de ele cu orice acord etc.

Din păcate, cel mai adesea, relațiile de încredere duc la probleme majore care pot „scufunda” tot ceea ce ai realizat de atâta timp, construindu-ți afacerea pas cu pas.

Verificarea partenerilor de afaceri înainte de încheierea contractelor este o regulă a afacerilor de succes.

Nuanțe ale atribuirii unui TIN de către Serviciul Fiscal Federal

La atribuirea unui cod de identificare unui contribuabil, serviciul fiscal ia în considerare dacă acesta din urmă este persoană fizică sau persoană juridică. Deoarece regulile de atribuire a acestui număr sunt diferite pentru ei.

1. Dacă o persoană căreia nu i s-a atribuit anterior un număr individual de identificare decide să se angajeze în activitate de întreprinzător, i se atribuie un cod format din douăsprezece cifre, repetate în ordine aleatorie, ceea ce face posibilă atribuirea unui cod nerepetabil fiecărui antreprenor. Primele patru înseamnă locul în care a fost emis TIN-ul, iar următoarea combinație de șase cifre este numărul de cont creat cu Serviciul Fiscal Federal. Următoarele două cifre sunt numite cifre de verificare și servesc drept numere de control, facilitând procesul de procesare a informațiilor despre contribuabilii. O persoană are dreptul de a refuza atribuirea unui TIN, iar în acest caz toate informațiile despre activitățile sale vor fi colectate numai conform datelor furnizate serviciului fiscal.
2. Dacă o persoană juridică înregistrează o activitate comercială, i se atribuie un număr de identificare, care este o combinație de zece cifre. În acest caz, prima cifră patru este, de asemenea, un indicator al locului de eliberare a TIN-ului. Următoarele cinci cifre sunt numărul principal de înregistrare de stat (OGRN) sau numărul de intrare în serviciul fiscal. Cifra rămasă este cifra de control. Spre deosebire de o persoană fizică, o persoană juridică nu are posibilitatea (în conformitate cu legislația fiscală) să refuze să atribuie un număr de identificare fiscală, deoarece astfel de acțiuni vor complica semnificativ procesul de lucru al serviciului fiscal. Căutarea unei organizații după TIN este mult mai rapidă.

Fiecare afacere se confruntă inevitabil cu nevoia de a-și verifica partenerii de afaceri. Înainte de a încheia un acord, darămite de a trimite un avans, vom face tot posibilul pentru a verifica cine este contrapartea noastră (prin TIN, de exemplu): el chiar există? cine semneaza contractul? de cat timp este firma pe piata? cunosc firma asta?

Într-un caz mai concret, un contabil se confruntă cu necesitatea de a avea dovezi ale diligenței sale în cazul controalelor fiscale, chiar dacă Codul Fiscal nu dictează în mod direct o astfel de obligație.

Cel mai simplu pas este să verificați gratuit contrapartea prin TIN pe site-ul Serviciului Fiscal. Verificarea online se numește „Verifică-te pe tine și pe contrapartea ta” (nalog.ru). Această metodă face posibilă vizualizarea unui extras despre companie din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice prin TIN. După cum arată practica, acest lucru este bun, dar nu este absolut suficient să verificați pe deplin o companie și să vă protejați afacerea atât de fraudatori, cât și de pretențiile autorităților de reglementare.

Vă vom spune toate complexitățile și detaliile verificării companiilor: cum și ce să verificați, dacă este suficient să verificați o companie prin TIN și ce opțiuni plătite și gratuite pot fi folosite pentru a face acest lucru.

Verificarea contrapartidei - instrumente:

Verificarea contrapartidei - informatii detaliate

Ce înseamnă „verificarea contrapartei”?

Pe site-ul Serviciului Fiscal și în programele speciale, puteți colecta și analiza informații documentare și alte informații despre partenerul dvs. de afaceri. Astfel de acțiuni vor determina cât de conștiincios își desfășoară afacerile partenerul tău.

Cine ar trebui să facă asta?

Într-o organizație, un audit fiscal al unei contrapărți de către TIN este de obicei efectuat de către angajații departamentului juridic sau ai departamentului de securitate economică. Dacă organizația nu are un astfel de departament, atunci verificarea contrapărților (prin TIN pe site-ul Inspectoratului Federal Tax Service, de exemplu) este responsabilitatea persoanei care încheie contractul.

De ce este necesar să se verifice contrapartea prin TIN pe site-ul Serviciului Fiscal sau într-un program plătit?

Există diverse motive care justifică necesitatea acestei activități. Acestea includ riscuri ale vieții financiare și economice: riscul de nelivrare a bunurilor, livrarea de bunuri de calitate scăzută, livrarea prematură a bunurilor etc., chiar și scheme frauduloase.

De asemenea, trebuie să ne amintim că orice tranzacție este supusă taxei. Serviciul Fiscal Federal a subliniat în mod repetat că responsabilitatea pentru alegerea unei companii cu care să coopereze revine în totalitate organizației. Consecințele posibile ale unei astfel de alegeri sunt riscul antreprenorial al organizației. De exemplu, în timpul unui audit, autoritățile fiscale pot exclude o tranzacție discutabilă din cheltuieli sau să nu deducă TVA. Pentru a evita astfel de probleme, este mai ușor să verificați compania în prealabil prin TIN pe site-ul Serviciului Fiscal, după ce a primit un extras din Registrul Unificat de Stat al Entităților Juridice (nalog.ru).

Statul nu și-a stabilit o obligație formală de verificare a companiilor la încheierea contractelor și cu atât mai puțin criterii pentru o astfel de procedură, o listă de acțiuni necesare sau un pachet minim de documente.

În Codul Fiscal nu există concepte precum „verificarea contrapărții” sau „rea-credință a contribuabilului”. Între timp, există clauza 10 din Rezoluția Plenului Curții Supreme de Arbitraj a Federației Ruse din 12 octombrie 2006 N 53 „Cu privire la evaluarea de către instanțele de arbitraj a validității unui contribuabil care primește un avantaj fiscal”, care prevede: „Un beneficiu poate fi recunoscut ca nejustificat dacă organul fiscal dovedește că contribuabilul a acționat fără diligența necesară...” După aceasta, statul a încredințat efectiv întreprinderilor obligația de a-și verifica partenerii, iar un contabil practicant se confruntă în mod constant cu nevoia de a găsi o contraparte prin TIN pe site-ul fiscal și apoi de a verifica „ce respiră”.

Obiceiuri de afaceri

De mulți ani încoace, organizațiile trebuie să verifice mai întâi contrapartea utilizând TIN (Serviciul Fiscal Federal permite acest lucru în mod gratuit) și apoi să documenteze efectuarea unei astfel de verificări. În acest timp, s-a format pachetul de documente cel mai frecvent solicitat:

• copie a Cartei;
• extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice;
• o copie a certificatului de înregistrare;
• o copie a certificatului de înregistrare fiscală;
• scrisoare din statistici cu coduri;
• documente care confirmă autoritatea persoanei cu care este semnat contractul, de exemplu, o procură și o copie a pașaportului.

Vă rugăm să rețineți că verificarea introducerii informațiilor în Registrul Unificat de Stat al Entităților Juridice și primirea unui document care confirmă autoritatea persoanei de a semna documente din punctul de vedere al Ministerului Finanțelor indică diligența necesară (scrisoarea Ministerului de Finanțe al Rusiei din 10 aprilie 2009 Nr. 03-02-07/1-177).

În plus, în funcție de activitate, pot fi solicitate următoarele:

• carnet de organizare;
• extras din tabelul de personal (dacă este necesar un specialist pentru efectuarea lucrării);
• licente cu atasamente, permisiunile necesare;
• certificate de la Serviciul Fiscal Federal care confirmă absența datoriilor;
• copii ale raportărilor contabile și fiscale pentru perioada trecută cu marca de la Serviciul Fiscal Federal;
• o copie a contractului de închiriere (birou, depozit etc.).

Mult mai rar, dar există deja precedente când se solicită următoarele:

• note analitice (adică un scurt rezumat al companiei cu privire la implementarea unor proiecte similare);
• scrisori de recomandare (de obicei solicitate de bănci);
• raport de audit;
• și chiar un extras de cont curent pentru ultima lună, trimestru sau an.

Surse de informații disponibile publicului

Când acționați independent, ar trebui să utilizați următoarele surse de informații:

• solicitați dvs. un extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice pentru partenerul dvs.;
• verifica daca are un site web;
• trimiteți o solicitare la inspecția Serviciului Federal de Taxe în formă liberă cu privire la integritatea contribuabilului;
• verificați dacă este înregistrat la adresa de „înregistrare în masă” de pe site-ul web al Serviciului Fiscal Federal;
• vă puteți verifica pe dvs. și contrapartea dvs. în serviciul Federal Tax Service cu același nume de pe site-ul web „verificați-vă și contrapartea” nalog.ru (mai întâi va trebui să vă verificați TIN-ul pe site-ul fiscal);
• verificați-l conform Buletinului Înregistrării de Stat pentru a vedea dacă a început procedura de lichidare sau reorganizare;
• verificați-l în serviciul Federal Tax Service „Afaceri transparente”;
• căutați pașaportul unicului organ executiv pe site-ul Ministerului Afacerilor Interne pentru a afla dacă a fost pierdut cu ceva timp în urmă;
• Puteți verifica datele de licență pe site-ul web al autorității de licențiere;
• pe site-ul web al Curții Supreme de Arbitraj a Federației Ruse și al altor instanțe, puteți afla dacă compania a participat la proceduri judiciare;
• Introduceți numele companiei de care sunteți interesat și numele, prenumele, patronimul directorului în orice motor de căutare și căutați toate mențiunile despre acestea.

Ce măsuri organizatorice ar trebui luate în companie pentru a fi protejată de contrapărțile fără scrupule?

Fiecare companie decide independent gradul de risc posibil la încheierea contractelor și ia măsuri organizatorice adecvate. De regulă, este desemnată o persoană responsabilă de această procedură, iar procedura în sine este reglementată de Regulamente interne sau Regulamentul de procedură pentru verificarea contrapărților. Cel puțin, fiecare organizație verifică contrapartea pe site-ul fiscal folosind TIN-ul gratuit.

În concluzie, trebuie să spunem că, din păcate, nici măcar toate aceste acțiuni întreprinse împreună nu vă vor proteja 100% de eventuale probleme sau de probabilitatea unor reclamații din partea Serviciului Federal de Taxe. Cu toate acestea, avem puterea de a reduce acest risc la nesemnificativ.

Contrapartidele „fly-by-night” pot cauza prejudicii atât statului în caz de evaziune fiscală, cât și contribuabilului, care va trebui să dovedească valabilitatea beneficiului fiscal primit la restituirea TVA-ului sau la contabilizarea cheltuielilor în scopuri de impozit pe profit ca rezultat al interacțiunii cu astfel de contrapărți fără scrupule.

Inspecțiile sunt ghidate de Rezoluția Plenului Curții Supreme de Arbitraj a Federației Ruse din 12 octombrie 2006 nr. 53 "", care a stabilit principalul semne de rea-credinţă contribuabil şi reguli pentru determinarea lor.

Contribuabilii, pentru a dovedi exercitarea diligenței și precauției în alegerea unei contrapartide, pot apela la Criterii publice
autoevaluarea riscurilor pentru contribuabili, utilizate de autoritățile fiscale în procesul de selectare a obiectelor pentru efectuarea controalelor fiscale la fața locului (aprobat prin ordin al Serviciului Fiscal Federal al Rusiei din 30 mai 2007 nr. MM-3-06/333@ " "), precum și explicații de la autoritățile financiare cu privire la cazul în care se consideră că contribuabilul și-a îndeplinit obligația de verificare a contrapartidei.

Pentru a vă proteja de riscuri atunci când desfășurați afaceri și posibile revendicări din partea autorităților fiscale, există multe oportunități de a verifica integritatea unui potențial partener de afaceri.

Am identificat o serie de acțiuni care, în opinia autorităților fiscale și a instanțelor de judecată, trebuie efectuate pentru a confirma exercitarea diligenței și prudenței necesare la alegerea unei contrapărți.

Puteți afla dacă o licență a fost eliberată unei potențiale contrapărți la site-urile web ale autorităților de licențiere– pentru fiecare tip de activitate autoritatea de licențiere va fi diferită. De exemplu, site-ul Rospotrebnadzor vă permite să căutați prin registrele de licențe eliberate pentru activități legate de utilizarea agenților de boli infecțioase și pentru activități în domeniul utilizării surselor de radiații ionizante.

7. Familiarizați-vă cu situațiile financiare anuale ale contrapărții. În conformitate cu clauza 89 din Regulamentul privind contabilitatea și raportarea financiară în Federația Rusă (aprobat de Ministerul Finanțelor al Rusiei din 29 iulie 1998 nr. 34n), situațiile financiare anuale ale organizației sunt deschis utilizatorilor interesați(bănci, investitori, creditori, cumpărători, furnizori etc.) care pot să se familiarizeze cu acesta și să primească copii ale acestuia cu rambursarea costurilor de copiere, iar organizația trebuie să ofere utilizatorilor interesați ocazia de a se familiariza cu situațiile financiare .

În plus, Rosstat este obligat să furnizeze gratuit informații cu privire la situațiile financiare anuale ale organizațiilor (Regulamente privind Serviciul Federal de Statistică de Stat, aprobate de Guvernul Federației Ruse din 2 iunie 2008 nr. 42, Rosstat din 20 mai, 2013 Nr. 183 „Cu privire la aprobarea Regulamentului administrativ pentru furnizarea Serviciului Federal de Statistică de Stat al serviciului de stat „Oferirea utilizatorilor interesați cu date de raportare contabilă (financiară) ale persoanelor juridice care operează pe teritoriul Federației Ruse”.

8. Studiază registrul furnizorilor fără scrupule. Desigur, o potențială contraparte nu este neapărat un participant la sistemul de achiziții pentru nevoile statului și municipale, dar există o astfel de posibilitate. Prin urmare, vă recomandăm în continuare să treceți prin această etapă opțională de verificare și să căutați cel potrivit Inregistreaza-te, actualizat de FAS din Rusia.

9. Verificați autoritatea persoanei care semnează acordul. Instanțele subliniază adesea necesitatea verificării acreditărilor ca o condiție pentru recunoașterea unui contribuabil ca de bună credință (FAS ZSO din 25 mai 2012 în cazul nr. . A46-5720/2013) . În plus, dacă contribuabilul a primit toate documentele și informațiile necesare, dar nu a verificat autoritatea reprezentantului contrapărții de a semna documentele, acesta va fi motiv pentru recunoașterea acestui contribuabil ca necinstit (rezoluție a Serviciului Federal Antimonopol al Regiunii Moscova). din 11 iulie 2012 în dosarul nr. A40-103278/11 -140-436).

Când se analizează un caz, dacă un semnatar refuză să semneze documente, a examinarea scrisului de mână- dar uneori se poate face si fara el (FAS UO din 30 iunie 2010 Nr. F09-4904/10-S2 in dosarul Nr. A76-39186/2009-41-833). Totuși, de mai multe ori instanțele subliniază că o simplă comparație vizuală a semnăturilor și mărturia reprezentantului unui contribuabil nu poate fi considerată o bază suficientă pentru recunoașterea faptului că documentele au fost semnate de persoane neidentificate (decizia Curții a III-a de Arbitraj de Apel din 13 octombrie 2010). în dosarul nr. A33-4148/2010).

Și bineînțeles, instanțele constată faptul de rea-credință a contribuabilului în cazul în care reprezentantul autorizat al contrapărții la momentul semnării documentelor decedat(Curtea Superioară de Arbitraj a Federației Ruse din 6 decembrie 2010 Nr. VAS-16471/10) sau puterile lui au fost încetate(FAS PO din 28 februarie 2012 Nr. F06-998/12 în dosarul Nr. A65-14837/2011). Pe de altă parte, acest ultim caz nu poate indica, în opinia instanțelor, primirea unui beneficiu fiscal nejustificat dacă, înainte de încheierea tranzacției controversate, contribuabilul avea o relație economică de lungă durată cu contrapartea (FAS SKO). din 25 aprilie 2013 Nr. F08-1895/13 în dosarul Nr. A53-12917/2012, rezoluţia FAS ZSO din 27 octombrie 2011 Nr. F07-8946/11 în dosarul Nr. A52-4227/2010) .

Înainte de a semna documentele, vă rugăm să fiți atenți la următoarele:

• Tranzacția se încheie pentru contrapartea dvs mare;
• nu a expirat? mandat reprezentantul contrapărții (conform statutului organizației sau procură);
• Nu limitat dacă Cartă competențele directorului de a încheia tranzacții a căror valoare depășește o anumită valoare.

10. Faceți o cerere la biroul fiscal de la locul de înregistrare a contrapărții. Instanțele subliniază că aceasta este privită și ca o manifestare a prudenței contribuabilului (FAS ZSO din 14 octombrie 2010 în dosarul nr. A27-26264/2009, FAS ZSO din 5 martie 2008 nr. F04-1408/2008-(1506-2008). A45-34) în dosarul nr. A45-5924/07-31/153, Curtea a III-a de Arbitraj de Apel din 11 octombrie 2013 în dosarul nr. nr. A55-1742/2012).

Mai mult, instanțele de arbitraj districtuale confirmă obligația autorităților fiscale furnizează informațiile solicitate în intervalul de informații nerecunoscute în conformitate cu secretul fiscal. Astfel, FAS ZSO a subliniat că refuzul inspectoratului de a furniza informații despre contrapartea contribuabilului afectează drepturile acestuia din urmă legate de obținerea de avantaje fiscale, ținând cont de obligația contribuabilului de a confirma diligența și prudența la alegerea unei contrapărți (Rezoluția din FAS ZSO din 14 decembrie 2007 Nr. F04- 67/2007(77-A67-32) în dosarul Nr. A67-1687/2007).

Uneori, instanțele chiar subliniază că contribuabilul a avut posibilitatea de a contacta serviciile relevante pentru a verifica contrapartea, dar nu a făcut acest lucru (Rezoluția Serviciului Federal Antimonopol al Regiunii Moscova din 14 septembrie 2010 Nr. KA-A40/10728 -10 în cazul nr. A40-4632/10- 115-57).

Adevărat, ocazional, instanțele încă ajung la concluzia că contribuabilul nu se poate adresa inspectoratului de la locul de înregistrare a contrapărții, întrucât doar autoritățile fiscale au o astfel de autoritate (FAS NWO din 31 iulie 2013 în dosarul nr. A13-8751). /2012).

Dar chiar dacă fiscul refuză să răspundă solicitării, acesta faptul direcției sale va indica faptul că contribuabilul a dorit să se protejeze la alegerea unei contrapartide și poate servi în viitor ca dovadă a due diligence. În acest caz, este important ca cererea să fie depusă personal la biroul fiscal (o copie a cererii cu marca de acceptare trebuie lăsată la îndemână) sau prin poștă cu chitanță și un inventar al conținutului (în acest caz). caz, o copie a inventarului și notificarea returnată vor rămâne).

După cum vedem, pozițiile instanțelor cu privire la sfera acțiunilor care trebuie efectuate pentru verificarea integrității contrapărții variază. Adevărat, uneori instanțele sunt puțin necinstite.

Astfel, ei arată că inspectoratul fiscal nu a făcut dovada lipsei de diligență a contribuabilului – dimpotrivă, la efectuarea tranzacțiilor controversate i s-au cerut copii legalizate ale actelor necesare. Totodată, instanțele subliniază că în domeniul raporturilor fiscale există prezumția de bună-credință, iar autoritățile de aplicare a legii nu pot interpreta conceptul de „contribuabili de bună credință” ca impunând obligații suplimentare contribuabililor neprevăzute de lege (Rezoluția Serviciului Federal Antimonopol al Regiunii Moscova din 31 ianuarie 2011 Nr. KA-A40/17302- 10 în dosarul nr. A40-30846/10-35 -187, hotărârea FAS MO din 16 decembrie 2010 nr. KA-A40/15535-10-P în dosarul nr. A40-960/09-126-4, rezolutie FAS MO din 22 iulie 2009 Nr. KA-A40/6386 -09 in cauza Nr. A40-67706/08-127-308).

Această înțelegere a bunei-credințe a fost dezvoltată de Curtea Constituțională a Federației Ruse în 16 octombrie 2003 nr. 329-O, la care contribuabilii se referă adesea atunci când își justifică poziția. În special, Curtea a subliniat că contribuabilul nu poate fi făcut responsabil pentru acțiunile tuturor organizațiilor participarea la procesul în mai multe etape de plata și transferarea impozitelor la buget.

În același timp, instanțele indică adesea necesitatea de a solicita documente relevante de la contraparte, subliniind ce înseamnă aceste acțiuni pentru contribuabil. natura datoriei(FAS PO din 14 iulie 2010 în dosarul nr. A57-7689/2009, FAS ZSO din data de 20 iulie 2010 în dosarul nr. A81-4676/2009).

Uneori, atenția instanțelor poate fi atrasă și asupra altor detalii - de exemplu, încheierea unui acord pentru livrarea „probă” de bunuri lot mic să verifice contrapartea (rezoluție a Serviciului Federal Antimonopol al Districtului Moscova din 16 decembrie 2010 Nr. KA-A40/15535-10-P în cazul Nr. A40-960/09-126-4), faptul înregistrării a contrapartidei în câteva zileînainte de finalizarea tranzacției (FAS UO din 28 noiembrie 2012 nr. F09-11410/12 în cazul nr. A60-7356/2012), etc. Autoritățile fiscale se pot referi și la faptul că organizația contrapartidă a „lideri și fondatori de masă”, iar acest fapt ar fi trebuit să alerteze contribuabilul (FAS MO din 3 noiembrie 2011 Nr. F05-11505/11 în dosarul Nr. A41-23181/2010).

În concluzie, observăm că prezența doar un semn de necinste contrapartea, de regulă, nu constituie un obstacol în calea recunoașterii ca nejustificat beneficiul fiscal primit de contribuabil. Cu toate acestea, combinația lor îi face pe inspectorii fiscali să fie precauți, iar instanțele iau o decizie care nu este în favoarea contribuabilului.

Pentru a desfășura afaceri în mod legal, toate organizațiile trebuie să obțină un TIN. Cu ajutorul acestuia, autoritățile fiscale înregistrează și controlează veniturile fiscale. Și alți participanți la relațiile de piață pot folosi TIN-ul pentru a verifica legalitatea activităților sau orice fel de datorie față de stat.

TIN al unei persoane juridice

TIN - numărul individual de contribuabil. Toate entitățile economice înregistrate pe teritoriul Federației Ruse (antreprenori individuali, organizații și întreprinderi, ferme și fonduri comerciale) îl au.

TIN al persoanelor juridice este o succesiune de 10 cifre conform clasificatorului general al contabilității fiscale. Fiecare număr sau combinație a acestora reprezintă un anumit cod prin care puteți obține informații despre contribuabil:

• 1-2: codul subiectului Federației Ruse;
• 3-4: numărul biroului fiscal;
• 5-9: numărul contribuabilului în Registrul Unificat de Stat.

Codul TIN este unificat în toată Rusia. Atribuit contribuabilului o singură dată.

Important. În cazul modificării datelor personale ale managerului (schimbarea numelui de familie sau a adresei de înregistrare), legea nu prevede nicio acțiune din partea organizatorului. Adică, întreprinderea este înregistrată folosind codul creat inițial. TIN-ul trebuie înlocuit numai atunci când se modifică forma organizatorică și juridică a companiei (OJSC, CJSC, SRL, Antreprenor Individual) sau reorganizarea acesteia. Atunci când schimbați adresa și numele, trebuie doar să anunțați biroul fiscal pentru a primi corespondența la adresa corectă.

Toate contrapartidele, în conformitate cu denumirea codului, sunt împărțite în:

1. Persoane juridice (rezidenți);
2. Antreprenori individuali;
3. Persoane juridice străine (nerezidente).

Puteți găsi informații de încredere despre o întreprindere funcțională folosind serviciul online al Serviciului Federal de Taxe (FTS) și al altor agenții guvernamentale.

Cunoașterea numărului TIN vă permite să:

1. Clarificarea informațiilor despre companiile cu aceleași nume (oraș, proprietar);
2. Urmăriți valoarea contribuțiilor fiscale ale companiei la Fondul de pensii;
3. Stabilirea faptului de înregistrare fiscală;
4. Identificați parteneri fără scrupule;
5. Vedeți datoria fiscală totală;
6. Faceți un duplicat al certificatului de înregistrare fiscală (TIN) pierdut și comparați-l cu numărul celui precedent (identic);
7. Efectuați un transfer bancar în contul companiei;
8. Aflați orașul în care s-a efectuat înregistrarea fiscală, numele complet al managerului și adresa de înregistrare a acestuia, informațiile legale despre organizație (adresa și numele);

Verificați valabilitatea TIN-ului în Registrul de stat unificat al persoanelor juridice pe pagina egrul.ru/test_inn.html

Există situații în care TIN-ul unei organizații trebuie să fie aflat rapid. Și nu există nicio modalitate de a afla codul direct.

În acest caz, următoarele resurse pot ajuta:

1. egrul.nalog.ru (conform OGRN);
2. fek.ru (după orice date);
3. fedresurs.ru (după numele companiei sau numele complet);
4. Prin căutarea prin browser.

Găsiți o organizație după TIN pe site-ul fiscal

1. Urmați linkul Federal Tax Service către un serviciu gratuit pentru verificarea TIN-ului.
2. Există un formular în centrul paginii. În acesta trebuie să selectați datele pe care se va efectua verificarea (OGRN/TIN sau numele întreprinderii).
3. Dacă căutarea este efectuată de INN/OGRN, sistemul produce un singur rezultat corespunzător codului de identificare a contribuabilului. Dacă căutarea se efectuează după nume (nume) sau nume complet, sistemul produce o listă de întreprinderi (antreprenori) care îndeplinesc criteriile de căutare.
4. Pentru a obține rezultatul, trebuie să introduceți codul digital captcha afișat în imagine într-o fereastră specială.
5. Apoi, faceți clic pe butonul „Găsiți”.

Important. Rezultatul căutării prin TIN returnează singura organizație înregistrată cu acest cod.

Verificați organizația prin TIN pe site-ul fiscal

Acest lucru este necesar înainte de încheierea unui contract, semnarea obligațiilor contractuale sau a altor acorduri formale cu contrapartea. Ar trebui să verificați întotdeauna mai întâi fiabilitatea entității juridice, poziția sa financiară și ratingul de fiabilitate.

Puteți verifica gratuit contrapartea prin TIN pe site-ul biroului fiscal în următorul mod:

1. Fără înregistrare;
2. Cu înregistrarea unui cont personal.

Alegerea metodei depinde de scopul verificării. Dacă este necesar un document certificat oficial, cererea trebuie depusă prin contul dumneavoastră personal. După procesarea cererii, sistemul redirecționează utilizatorul către pagina de declarații. Informațiile sunt prezentate sub formă de tabel.

1. Acesta reflectă următoarele date:
2. Numele complet al persoanei juridice cu raportul Federal Tax Service în format PDF;
3. Adresa de înregistrare a persoanei juridice (cod poștal, oraș, stradă și clădire);
4. Numărul principal de înregistrare de stat (OGRN);
5. Cod motiv de înregistrare (KPP);
6. Data atribuirii OGRN;
7. Data încetării activității;
8. Numărul de invalidare a înregistrării.

Important. Serviciul face posibilă primirea unui extras cu semnătură electronică de la organul fiscal și în format PDF (Adobe Reader). Pentru a face acest lucru, trebuie să vă înregistrați pe site-ul web al Serviciului Federal de Taxe și să trimiteți o cerere. Serviciul este oferit gratuit.

Conectarea la contul personal al contribuabilului de pe site-ul nalog.ru este posibilă numai contactând personal Inspectoratul Serviciului Fiscal Federal (cea mai apropiată sucursală). Înregistrarea este posibilă pentru persoane juridice și persoane fizice (IP).

Pentru a vă accesa contul aveți nevoie de:

1. Scrieți o cerere de acces la contul personal al contribuabilului;
2. Completați cardul de înregistrare. Pentru a face acest lucru, trebuie să luați cu dvs. TIN-ul și pașaportul (originale);
3. Primiți o autentificare și o parolă individuale, care pot fi modificate ulterior;
4. Finalizați înregistrarea online la domiciliu activând datele dvs.;
5. Solicitați un extras despre contraparte.

Important. Trebuie să creați un e-mail pentru a vă trimite cererea. Adresa acesteia va fi folosită de fisc pentru schimbul de corespondență.

Raportul Serviciului Fiscal Federal este un extras din Registrul Unificat de Stat al Entităților Juridice (USRLE). Conține informații complete despre organizare, prezentate sub formă de tabel pe mai multe coli A4.

Raportul vă permite să aflați următoarele date:

1. Numele organizației;
2. Locație;
3. Informații despre înregistrarea companiei;
4. Informații despre înregistrarea fiscală;
5. Informații despre asigurări (Fond de pensii, Fond de asigurări sociale);
6. Valoarea capitalului autorizat;
7. Cercul de persoane cu management de încredere;
8. Informații despre fondatori sau participanți;
9. Tipuri de activitate economică conform OKVED;
10. Date despre disponibilitatea licențelor;
11. Date privind înregistrările din Registrul Unificat de Stat al persoanelor juridice.

Verificarea detaliilor contrapartidei iti permite sa apreciezi capacitatea juridica a acesteia, posibilitatea aplicarii deducerilor fiscale si beneficiilor in cazul incheierii unui contract. Dacă o organizație nu este listată în baza de date, atunci funcționează ilegal.

Ce trebuie să faceți dacă nu vă puteți verifica contrapartea pe site-ul fiscal

Lipsa datelor despre contraparte în bazele de date ale Serviciului Fiscal Federal se datorează a doi factori:

1. Eroare la introducerea codului digital;
2. Ilegalitatea unei persoane juridice.

Dacă TIN-ul a fost obținut din surse neoficiale, ar trebui să verificați din nou datele și să găsiți TIN-ul corect (după numele companiei sau adresa).

Important. Serviciul vă permite să efectuați o verificare similară. Aceste verificări vă permit să aflați TIN-ul, numele complet al organizației și orașul de înregistrare.

Dacă TIN-ul a fost primit direct de la contraparte, trebuie să solicitați un pachet de documente pentru o verificare mai amănunțită:

• O copie a certificatului de înregistrare de stat;
• Raportarea fiscală pentru perioada anterioară cu sigiliul Serviciului Fiscal Federal;
• O copie a certificatului de înregistrare fiscală;
• O copie a pașaportului directorului și a documentului de carte etc.

O analiză amănunțită a companiei în cazul unui litigiu va juca în favoarea reclamantului. A exercitat diligența în lipsa oricăror date din Registrul Unificat de Stat al Persoanelor Juridice. De exemplu, la semnarea unui acord preliminar pentru furnizarea de servicii.

Algoritmul acțiunilor în cazul unei încercări nereușite este următorul:

1. În primul rând, TIN-ul este verificat pentru valabilitate;
2. Stabiliți dacă societatea este efectiv înregistrată ca entitate economică. Pentru a face acest lucru, faceți un extras din Registrul unificat de stat al persoanelor juridice sau din Registrul unificat de stat al antreprenorilor individuali;
3. Verificați informațiile contabile și soldul. Autenticitatea acestora va fi dovedită prin desfășurarea activităților de afaceri și disponibilitatea fondurilor pentru plată;
4. Comparați adresa reală și cea legală. Pentru a evalua fiabilitatea contrapărții, poate fi necesară o vizită la fața locului pentru a evalua realitățile;
5. Ei verifică „lista neagră” a Serviciului Fiscal Federal, numită „Lista persoanelor descalificate”.

Important. Descalificarea este o restricție temporară a conducerii unei companii. Lista firmelor descalificate include firme angajate în fraude (faliment fictiv, ascunderea proprietății, fals de documente) sau alte tipuri de activități ilegale.

Pe lângă verificarea prin TIN, site-ul fiscal vă permite să includeți cutare sau cutare organizație în registre speciale.
Primirea de informații sub formă de extrase despre acestea este plătită.

A sustine

Dacă aveți întrebări legate de funcționarea serviciului, utilizați formularul pentru a contacta serviciul de asistență.

Informațiile din bazele de date ale Serviciului Federal de Taxe sunt actualizate zilnic. Dacă serviciul nu returnează rezultatele căutării (nu funcționează), trebuie să contactați asistența tehnică. Dacă aveți alte întrebări, vă rugăm să contactați serviciul de apeluri.

Pentru a aplica, trebuie să găsiți secțiunea corespunzătoare urmând instrucțiunile de pe link. Când treceți la pagina următoare, trebuie să indicați de la care persoană se face contestația (juridică sau întreprinzător individual/individual).

Evgenii Malyar

Bsadsensedinamick

# Nuanțe de afaceri

Site-uri web pentru verificarea organizațiilor și antreprenorilor

Cum să găsiți o organizație după INN, OKPO, KPP și alte coduri? Site-uri gratuite pentru căutare, recomandări pentru muncă.

Navigare articole

• Cum să găsiți o organizație după TIN
• Găsiți o organizație după TIN pe site-ul fiscal
• Aflați adresa organizației prin TIN
• Cum să aflați numele unei organizații prin TIN
• Cum să verificați o organizație prin TIN
• Cum să aflați TIN-ul unei organizații
• Aflați TIN-ul organizației pe site-ul fiscal
• Căutați TIN-ul unei organizații după nume
• Găsiți o organizație prin OKPO
• Căutați o organizație după punctul de control
• Găsiți o organizație de la OGRN
• Căutați o organizație după Registrul de stat unificat al persoanelor juridice
• Căutați codul OKTMO al unei organizații
• concluzii

Relațiile de afaceri care se dezvoltă între contrapărți în procesul de a face afaceri, din păcate, sunt uneori umbrite de momente neplăcute. Întârzierile la plăți, plățile premature și incomplete și alte încălcări ale obligațiilor contractuale duc la apariția unor creanțe, care uneori devin fără speranță. După ceva timp, ghinionul creditor află că firma, în care avea încredere frivol, a devenit deja „renumită” printre alți furnizori pentru opționalitatea sa. Dar această problemă, oricât de neplăcută ar fi, teoretic poate fi totuși rezolvată, chiar și prin instanțe.

Ar fi mai rău dacă s-ar dovedi că firma care a primit un împrumut comercial pur și simplu nu există. Nu te poți lipsi de poliție aici și va fi pur și simplu minunat dacă escrocii vor fi găsiți vreodată. Puteți evita astfel de incidente făcând pur și simplu întrebări. Există mai multe modalități de a obține informații despre un nou partener. Una dintre ele este căutarea și verificarea unei organizații folosind TIN-ul acesteia.

Cum să găsiți o organizație după TIN

Întregul calcul al posibililor fraudatori se bazează pe două puncte principale:

• Victima probabilă poate fi neglijentă;
• Rusia este o țară foarte mare, iar găsirea unei anumite companii cu un nume inexpresiv nu este ușoară.

Și dacă omul de afaceri însuși trebuie să lupte cu prima împrejurare, atunci în ceea ce privește a doua, Serviciul Fiscal Federal oferă asistență neprețuită. Site-ul web egrul.nalog.ru oferă informații despre toate companiile, antreprenorii individuali, fermele și alte persoane juridice care au trecut înregistrarea de stat și sunt situate fie în Moscova, fie în Vladivostok. Căutarea unei companii după numărul TIN este atât de simplă încât nu necesită nicio explicație: pentru a determina adresa, trebuie doar să completați captcha și să introduceți numerele de cod într-un singur câmp. Interfața este convenabilă și clară. În partea de sus a câmpului există două opțiuni:

• Entitate;
• Antreprenor individual/ferme ţărănească

Mai jos sunt criteriile de căutare (numele complet și regiunea de reședință pentru persoane fizice și OGRNIP sau TIN pentru persoane juridice).

Puteți afla adresa unei întreprinderi și detaliile acesteia după numele acesteia, dar din cauza coincidențelor pot apărea dificultăți, așa că uneori sunt necesare alte caracteristici. De exemplu, dacă, ca rezultat, au fost găsite mai multe întreprinderi Stroymontazh și despre companie se știe că forma sa de proprietate este o societate cu răspundere limitată, atunci ar trebui să căutați LLC. Toate serviciile site-ului egrul.nalog.ru sunt oferite gratuit.

Găsiți o organizație după TIN

Găsiți o organizație după TIN pe site-ul fiscal

Prima sarcină este de a verifica numărul de identificare a contribuabilului furnizat de potențiala contraparte pentru a fi fictiv. Inspectoratul Fiscal oferă această oportunitate pe site-ul oficial www.nalog.ru.

Căutarea unei companii continuă cu alegerea între „persoană juridică” și „antreprenor individual”. După ce a introdus o parte cunoscută a detaliilor în câmpul care apare și după ce a trecut un control de securitate (de la roboți), în doar câteva clipe utilizatorul primește întregul set de informații deschise (tot ce poate fi găsit prin Serviciul Federal de Taxe). unei persoane care nu este angajatul acesteia) pe entitatea comercială dorită, potrivită pentru tipărire (format pdf).

Deci, ce puteți afla despre o întreprindere de la Serviciul Fiscal Federal?

Aflați adresa organizației prin TIN

Acum, după ce ați urmat instrucțiunile de mai sus, este ușor să aflați adresa, dar ar trebui să acordați atenție la două puncte importante:

• Nu numai la locul înregistrării de stat, ci și la data: cu cât compania este mai veche, cu atât există mai multă încredere în ea;
• Datele vor indica adresa legală. Este recomandabil să aflați câte întreprinderi sunt înregistrate sub acesta. Dacă diferite SRL-uri și întreprinderi private pur și simplu „cuibăresc” acolo, atunci acest fapt ar trebui să tragă clopoțelul.

Aflați adresa prin TIN

Cum să aflați numele unei organizații prin TIN

Ca urmare a introducerii în 1993 în Rusia a unui sistem de identificare a tuturor contribuabililor și de asigurare a disponibilității informațiilor despre aceștia, un TIN este suficient pentru a afla toate detaliile de bază ale oricărei întreprinderi, inclusiv, desigur, numele complet. . Această procedură face munca nu numai funcționarilor fiscali, ci și antreprenorilor.

Cum să verificați o organizație prin TIN

În cazul oricăror îndoieli care apar cu privire la fiabilitatea unor contrapărți (și este de preferat să introduceți această regulă pentru toți), cel mai bine este să aflați din timp informații despre organizație decât să vă reproșați neatenția mai târziu. Pe site-ul Federal Tax Service puteți vedea:

• Există măcar o astfel de întreprindere?
• Există unii dintre managerii companiei care sunt descalificați (adică condamnați anterior pentru acțiuni nepotrivite) sau au drepturile limitate printr-o hotărâre judecătorească?
• Are entitatea comercială datorii la buget și la alte întreprinderi;
• Aflați când au fost verificate ultima dată activitățile companiei (audit);
• Urmăriți dacă adresa legală corespunde locației reale;
• Obțineți informații despre starea raportării (dacă nu a fost furnizată de mai mult de 12 luni, atunci acesta este un semnal alarmant);
• Găsiți detaliile companiei și comparați-le cu numărul de cont și OKPO specificate în acordul de cooperare;

A devenit posibilă verificarea unei organizații prin TIN pe site-ul fiscal după extinderea opțiunilor site-ului web al Serviciului Federal de Taxe, care vă permite să verificați (gratuit) date care indică fiabilitatea unui potențial partener de afaceri.

Verificați organizarea după TIN

În general, o inspecție de către Serviciul Federal de Taxe asigură împotriva multor riscuri asociate cu o cooperare comercială dubioasă. Un antreprenor sau șeful unei întreprinderi, înainte de a semna contracte cu orice companie, are posibilitatea de a se uita la datele de pe site-ul web al Serviciului Federal de Taxe și de a trage concluzii cu privire la oportunitatea eliberării de bunuri către aceasta pe bază de plată amânată sau în condiții de vânzare.

Este posibil ca, cu încasările primite, contrapartea să nu plătească cu un anumit furnizor, ci cu creditori anteriori sub presiunea datoriilor cărora se află.

În orice caz, nu va strica să „treceți” fiecare contact nou prin intermediul biroului fiscal.

Cum să aflați TIN-ul unei organizații

Acum sarcina este opusă - să aflați numărul de identificare a contribuabilului întreprinderii după numele acesteia. Uneori, angajații companiei au nevoie de acest lucru. Sarcina pare foarte simplă - trebuie doar să mergeți la departamentul de contabilitate, să întrebați și să notați TIN-ul angajatorului. Cu toate acestea, este disponibilă o altă sursă a acestor informații, și anume același site web al Serviciului Federal de Impozite egrul.nalog.ru.

Aflați TIN-ul organizației pe site-ul fiscal

Totul se face după aceeași schemă:

• Selectați „Căutare după nume legal”. fețe"
• Numele companiei este introdus în caseta de dialog;
• Detaliile rezultate conțin numărul de identificare a contribuabilului.

Aflați TIN-ul organizației

Căutați TIN-ul unei organizații după nume

Atunci când determinați TIN-ul după numele întreprinderii, ar trebui să luați în considerare în special forma de proprietate și adresa. Mai multe companii cu același nume (de exemplu, „Rassvet” sau „Spetsnaladka”) pot diferi prin aceea că una va fi un SRL, alta o CJSC, iar a treia o societate mixtă și, desigur, sunt situate în orașe diferite. și nu pe aceeași stradă. Orice altceva ar trebui făcut în același mod ca cel descris în paragraful anterior.

Găsiți o organizație prin OKPO

Există și alte coduri care sunt atribuite strict individual fiecărei întreprinderi (și, în general, oricărei entități comerciale) în timpul înregistrării acesteia. Unul dintre ei este OKPO. Nu are legătură directă cu obligațiile fiscale (în mod funcțional este statistic), prin urmare această opțiune nu este oferită de serviciul nalog.ru, dar puteți găsi și o potrivire între numele companiei și numărul din clasificatorul integral rusesc. a intreprinderilor si organizatiilor.

Baza de date funcționează din 1994, conține informații despre peste 11,5 milioane de structuri comerciale de diferite forme de proprietate, iar accesul la aceasta este disponibil de pe site-urile web Vypiska.RF, okpo.ru/poisk_egrpo.html, list-org.com /? search=okpo și alții.

Găsiți o organizație de către OKPO

Căutați o organizație după punctul de control

Un alt cod care este asociat în mod unic cu orice companie este codul de motiv de înregistrare din nouă cifre, cunoscut și sub numele de punct de control. Un set de numere, ca și în alte cazuri, conține informații valoroase, în special, despre autoritatea fiscală la care a fost înregistrată organizația și alte informații. KPP nu este atribuit antreprenorilor individuali. Nu este dificil să găsești toate detaliile deschise ale unei companii folosind acest cod: de exemplu, pe site-ul calc.ru această opțiune este disponibilă online.

Găsiți o organizație de punct de control

Găsiți o organizație de la OGRN

Următoarea modalitate de căutare a unei organizații este după numărul principal de înregistrare de stat eliberat fiecărei entități comerciale înregistrate legal. OGRN este cuprins în certificatul fiscal. Puteți găsi detaliile companiei care vă interesează pe site-ul Serviciului Federal de Taxe egrul.nalog.ru și în alte surse.

Găsiți o organizație de la OGRN

Căutați o organizație după Registrul de stat unificat al persoanelor juridice

Orice organizație își lasă amprenta în Registrul Unificat de Stat al Entităților Juridice. Folosind codul Registrului unificat de stat al persoanelor juridice, detaliile întreprinderii pot fi determinate pe site-ul deja menționat egrul.nalog.ru și în alte surse (ecmb.online, n46.ru, newforms.rf etc.)

Obțineți un extras din Registrul de stat unificat al persoanelor juridice

Căutați codul OKTMO al unei organizații

S-ar părea că există mai mult decât suficiente coduri diferite strict legate de fiecare întreprindere, dar mai există unul, de data aceasta asigurând comoditatea contabilității statistice. În conformitate cu Clasificarea integrală a teritoriilor municipale (OKTMO), care a înlocuit Clasificarea integrală a obiectelor din diviziunea administrativ-teritorială (OKATO), oricărei entitati economice i se atribuie un număr care face posibilă identificarea fără ambiguitate a acesteia.

Aflați organizațiile OKTMO

concluzii

Domeniul informațional oferă antreprenorilor nu numai oportunități ample de a determina detaliile obișnuite „deschise”, ci și acces la informații despre care potențialii parteneri necinstiți, de regulă, preferă să păstreze tăcerea.

Evaluează acest articol