Informații contabile. Informații contabile Unde se află factura la cerere în 1s 8.3

Documentul Cerință-factură în 1C UPP și Complex 1.1 este folosit de toată lumea. Acest document este necesar pentru anularea materialelor sau a altor articole de inventar din depozit ca cheltuieli.

Si cea mai frecventa intrebare in ceea ce priveste Solicitarea-factura: de ce nu exista suma in afisarea documentului?

Deoarece acum, în principal, în 1C UPP și contabilitatea cuprinzătoare se desfășoară în analiză avansată, vom începe analiza noastră special pentru acest caz.

De obicei, motivul este în setările politicii contabile. Să ne uităm:

Interfață Manager de cont.

Meniu Configurare contabilitate - Politica contabila - Politica contabila (contabilitate si contabilitate fiscala), fila Inventar.

Mai jos vedem un comutator Procedura de formare a preturilor contabile.

1. La prețuri planificate

Dacă politica de evaluare a stocurilor este „la prețuri planificate”, atunci suma din afișare trebuie completată în orice circumstanțe. Dar asta este doar în teorie.

Programul nu completează sumele din înregistrarea facturii dacă aceleași prețuri planificate nu sunt disponibile.

Cum verificăm?

Mai întâi, să mergem la Setări contabile - Setări setări contabileși uitați-vă la tipul de preț setat pentru prețurile planificate:

În conformitate cu acest tip de prețuri, prețurile trebuie stabilite pentru toate articolele de inventar anulate. Dacă nu v-ați ocupat încă deloc de această problemă și pur și simplu nu aveți prețuri planificate stabilite, atunci vă recomand să vedeți cum să setați costul planificat al unui articol în 1C UPP și KA 1.1.

Dacă există setări, atunci ne facem vinovați de următoarele opțiuni:

• prețurile nu sunt stabilite pentru un anumit articol,
• data prețului este ulterioară datei documentului Cerință-factură.

Puteți vedea dacă prețul este setat în funcție de tipul de preț de cost planificat făcând clic pe butonul Go de pe cardul articolului. Ne uităm la prețurile articolelor din registru:

Vă rugăm să fiți atenți dacă există o înregistrare pentru tipul de preț specificat în setările contabile și ce dată are această înregistrare.

Acest mod de căutare a unei erori este justificat dacă există poziții cu o cantitate lipsă de una.

Dar dacă aveți un flux mare de documente, atunci ar trebui să utilizați raportul.

Ce ne trebuie? Trebuie să verificăm pentru ce articole materiale nu există prețuri planificate pentru data cerută.

Pentru a verifica, trebuie să generați un raport „Lista de prețuri”.

Raportul „Lista de prețuri” este puțin ciudat de utilizat pentru analiza prețurilor planificate, dar nu avem alte rapoarte gata făcute potrivite. Aici putem sorta articolele după preț și putem vedea pentru ce articole prețul nu a fost stabilit deloc.

Meniu: Nomenclatură - Tipăriți lista de prețuri.

Setați data dorită.

Data nu trebuie să fie ulterioară datei documentelor anulate pentru care avem probleme cu postarea.

Facem o selecție după tipul de preț. Accesați fila Setări și debifați „Nu includeți în lista de prețuri produse pentru care prețurile nu sunt specificate”. La urma urmei, acesta este exact nomenclatura de care avem nevoie pentru a intra în raport.

În plus, selectați articole după tipul sau grupul necesar pentru a nu afișa articole inutile.

Adăugați sortarea după preț în ordine crescătoare și generați un raport. În raport, vom primi mai întâi poziții cu preț zero. Vor avea nevoie stabiliți prețurile în funcție de tipul de cost planificatși repostează cererile de factură pentru care nu existau sume.

Dacă nimic nu este corectat, atunci nu va exista niciun dezastru - costul de anulare va fi ajustat de documentul de calcul al costului la costul real. Și într-o lună totul va funcționa corect. Dar postarea documentului Cerință în sine - factura va rămâne fără sumă.

2. Prin costuri directe

Ce se întâmplă dacă politica contabilă spune „la costuri directe”.

Aici trebuie să fiți atenți la ordinea documentelor.

Generați un raport Extras contabil de inventar conform nomenclatorului cerut cu detalii conform documentului de registratura:

Obținem tipul de raport:

La calculul costului de anulare conform Solicitarii - factură, 1C analizează soldurile totale la momentul înregistrării documentului. Daca pentru articolul care se anuleaza in momentul inregistrarii documentului nu avem un sold total in raport, atunci la inregistrare vom primi doar cantitatea din tranzactii.

Situația este posibilă dacă, de exemplu, primiți materiale la o dată ulterioară cerinței facturii sau, de exemplu, anulați un semifabricat eliberat într-un depozit cu o valoare estimată zero.

În acest caz, costul de anulare va fi calculat prin documentul de calcul al costurilor la sfârșitul lunii, iar cerința - factura va avea doar o mișcare cantitativă.

3. La cost zero

Totul ar trebui să fie clar aici - documentele Solicitare-Factură vor șterge doar cantitățile.

Suma totală de anulare a articolului pe lună va fi calculată prin documentul „Calcul costurilor” și va genera și înregistrarea.

4. Contabilitatea loturilor

Dar aici este important ca, dacă nu se respectă succesiunea documentelor în timp, atunci postarea nu va fi niciodată generată (!).

Adică, dacă un document se plânge de o lipsă de loturi în timpul execuției, atunci este imperativ să faceți față acestei situații și să restabiliți succesiunea corectă a documentelor.

Să trecem la raport Lista mărfurilor din depoziteși generați un raport asupra articolului și documentului de înregistrare. Trebuie să decidem când au sosit transporturile despre care ne așteptam să fie anulate de cererea noastră.

Cerința de documente-factura este necesară pentru a înregistra mișcarea obiectelor de valoare, anularea stocurilor și valorificarea soldurilor și a deșeurilor în cadrul organizației.

Stergerea materialelor pentru nevoile afacerii

Să ne uităm la modul de realizare a unei facturi de daune în programul de contabilitate 1C:Enterprise, precum și la completarea acesteia, folosind exemplul de anulare a materialelor pentru nevoile administrative ale unei companii.

Pentru a crea un document, accesați elementul de meniu „Depozit” și urmați hyperlinkul către jurnalul de documente „Cerințe-facturi”.

Fig. 1 Fereastra 1C: Program de contabilitate, element de meniu „Depozit”

Fig.2 Crearea unui document

Acordați atenție butonului de lângă butonul „Creați”.

Acesta este butonul Copiere. Dacă trebuie să completați documente cu aceeași nomenclatură, de exemplu, să anulați benzina în fiecare lună, atunci puteți pur și simplu să copiați documentul anterior, corectând cantitatea din acesta.

În formularul care se deschide, completați detaliile necesare - data documentului, depozitul din care vor fi anulate materialele și, folosind butonul „Selectare” sau „Adăugați”, selectați articolul pentru anulare sau transfer .

Fig.3 Completarea detaliilor „Solicitare-factură”

Vă rugăm să rețineți că, dacă caseta de selectare „Conturi de cost pe fila materiale” nu este bifată, atunci conturile de anulare sunt completate într-o filă separată a documentului - „Conturi de costuri”, care sunt stabilite în conformitate cu politicile contabile ale companiei dumneavoastră.

Fig.4 Completarea detaliilor

La selectarea unui articol (butonul „Selectare”), selectând un grup de articole în fereastra din stânga și făcând clic pe butonul „Numai solduri”, în partea dreaptă a ferestrei putem vedea soldurile curente pentru depozitul selectat. În butonul „Setări”, caseta de selectare „Solicitare cantitate” este bifată (dacă nu, atunci o puteți bifa). În acest caz, când selectați un articol, va apărea o casetă de dialog în care introduceți numărul de unități de adăugat documentului. Elementele selectate vor fi afișate în prealabil în partea de jos a ferestrei de selecție. Apoi, folosind butonul „Mutare în document”, acestea sunt transferate în secțiunea tabelară.

Fig.5 Fereastra de selectare a articolului

Fig.6 Caseta de dialog pentru selectarea numărului de articole ale unui articol

Din document, puteți tipări formularul „Demand-invoice (M-11)” și un formular tipărit simplu „Demand-invoice” făcând clic pe butonul „Print”.

Fig.7 Selectarea unui formular de imprimare

Fig.8 Solicitare-aviz M-11

Fig. 9 O ​​formă tipărită simplă a documentului „Factura la cerere”

Crearea unui document „Solicitare-factură” pe baza unui alt document

Există multe funcții utile în programele 1C, dintre care una este bazată pe introducerea documentelor. Astfel, documentul pe care îl avem în vedere poate fi introdus pe baza unui document executat anterior „Chitanță (act, factură)”. Pentru a face acest lucru, deschideți documentul de chitanță (din secțiunea „Achiziții”) (Fig. 10) și faceți clic pe butonul „Creați pe baza”. Din listă, selectați documentul „Solicitare-factură” și, dacă este necesar, editați-l.

Fig. 10 Fereastra programului „1C: Contabilitate”, meniul „Achiziții”.

Fig. 11 Meniul de selecție a documentului „Creare based on”

Fig. 12 Document „Solicitare-factură” creat din documentul „Chitanță (act, factură)”

Crearea unui document „Cerință-factură” pe baza altor documente din activitățile de producție

De asemenea, documentul „Cerință-factură” este disponibil în elementul de meniu „Producție”. Și dacă compania este angajată în activități de producție, atunci există mai multe opțiuni pentru proiectarea acestui document, iar materialele care au fost cheltuite de atelierul de producție pot fi, de asemenea, anulate prin acest document. Un alt document poate fi introdus manual sau pe baza documentelor „Raport de producție pentru o tură”, „Prestarea serviciilor de producție”, „Vânzări de servicii de procesare”.

Fig. 13 Fereastra programului „1C: Contabilitate” - elementul de meniu „Producție”

Să luăm în considerare crearea unui document „Solicitare-factură” pe baza „Raportului de producție în schimb”.

Programul oferă două moduri de a produce produse finite:

• 1 metoda cu anularea materialelor. În acest caz, acestea se completează conform specificațiilor din documentul „Raport de producție pentru schimb”;
• Metoda 2 fără eliminarea materialelor. Aici materialele pot fi anulate pe baza „Raportului de producție în schimburi” folosind documentul nostru.

În exemplul nostru, în conformitate cu politica contabilă, formarea costului produselor finite se realizează în funcție de costul planificat pe unitatea de producție fără a utiliza contul 40. În viitor, trebuie să emitem o „Cerere-factură” și anulați materialele pentru producerea acestor produse. Produsul „Butter Bun” a fost scos din producție și a fost valorificat anterior cu documentul „Production Report for the Shift”. Pentru a crea documentul nostru și a șterge materialele din documentul „Raport de producție pentru o tură”, faceți clic pe butonul „Creați pe baza” și selectați documentul corespunzător.

Fig. 14 Creare bazată pe „Raport de producție pentru o tură”

În „Cerință-factură”, partea tabelară a fost completată în conformitate cu specificația pentru produsele specificate în „Raport de producție pentru schimb”.

Fig. 15 Formular de document completat

Fiecare rând indică un „Cont de cost”, la debitul căruia toate materialele vor fi anulate în conformitate cu politica contabilă a întreprinderii (în exemplul nostru, acesta este contul 20.01 - „Producție principală”), precum și „Nomenclatură Grup” și „Articol de cost”. Astfel, documentul reflectă afișările pentru anularea materialelor pentru producție. Butonul „Afișați tranzacțiile și alte mișcări ale documentelor”:

Fig. 16 Inregistrari contabile generate de documentul “Solicitare-factura”

Ștergerea materialelor furnizate de client folosind „factura la cerere”

Programul oferă posibilitatea de a păstra înregistrări ale operațiunilor de prelucrare a materialelor furnizate de clienți, de ex. materiale transferate pentru prelucrare de către clienți terți. Documentul „Cerință-factură” are o filă „Materiale client”, care reflectă transferul materialelor clienților în producție. Acestea se contabilizează în contul extrabilanțiar 003.01 „Materiale în depozit”, iar pentru prelucrare se virează în contul 003.02 „Materiale transferate în producție”.

Fig. 17 Document „Cerință-factură” - fila „Materiale client”

Astfel, documentul „Cerere-factură” poate fi considerat un document universal pentru anularea și transferul materialelor.

În acest articol, vom analiza procedura de anulare a materialelor în Contabilitatea 1C (folosind exemplul configurației BP 8.3) și, de asemenea, vom oferi instrucțiuni pas cu pas pentru efectuarea unei ștergeri. În primul rând, să ne uităm la abordarea metodologică din punct de vedere al contabilității și contabilității fiscale, apoi la procedura utilizatorului de anulare a materialelor din 1C 8.3. Trebuie remarcat faptul că se ia în considerare procedura generală de anulare a materialelor, fără a ține cont de anumite nuanțe din industrie. De exemplu, o întreprindere de dezvoltare, agricolă sau de producție necesită documente sau acte standard suplimentare pentru anularea materialelor.

Orientări metodologice

În contabilitate, procedura de anulare a materialelor este reglementată de PBU 5/01 „Contabilitatea stocurilor”. Conform clauzei 16 din acest PBU, sunt permise trei opțiuni pentru anularea materialelor, axate pe:

• costul fiecărei unități;
• costul mediu;
• costul primei achiziții de stocuri (metoda FIFO).

În contabilitatea fiscală, atunci când anulați materiale, ar trebui să vă concentrați pe articolul 254 din Codul fiscal al Federației Ruse, unde la paragraful numărul 8 sunt indicate opțiuni pentru metoda de evaluare, concentrându-se pe:

• costul unitar al stocurilor;
• costul mediu;
• costul primelor achiziții (FIFO).

Contabilul trebuie să stabilească în politica contabilă metoda aleasă de anulare a materialelor pentru contabilitate și contabilitate fiscală. Este logic ca pentru simplificarea contabilitatii sa se aleaga aceeasi metoda in ambele cazuri. Deseori se folosește ștergerea materialelor la costul mediu. Retragerea la costul unitar este adecvată pentru anumite tipuri de producție în care fiecare unitate de materiale este unică, de exemplu, producția de bijuterii.

Afișări tipice pentru anularea materialelor

Înainte de anularea materialelor din 1C 8.3, ar trebui să setați (verificați) setările adecvate ale politicii contabile.

Setări ale politicii contabile pentru anularea materialelor din 1C 8.3

În setări, vom găsi submeniul „Politica contabilă”, iar în acesta – „Metoda de evaluare a stocurilor”.

Aici ar trebui să vă amintiți o serie de caracteristici specifice configurației 1C 8.3.

• Întreprinderile în regim general pot alege orice metodă de evaluare. Dacă aveți nevoie de o metodă de evaluare bazată pe costul unei unități de material, ar trebui să alegeți metoda FIFO.
• Pentru întreprinderile care utilizează sistemul fiscal simplificat, o metodă precum FIFO este considerată cea mai potrivită. Dacă simplificarea este de 15%, atunci în 1C 8.3 va exista o setare strictă pentru anularea materialelor folosind metoda FIFO, iar alegerea metodei de evaluare „Medie” nu va fi disponibilă. Acest lucru se datorează particularităților contabilității fiscale în cadrul acestui regim de impozitare.
• Atenție la informațiile justificative 1C, care spune că doar în funcție de medie, și nimic altceva, se evaluează costul materialelor acceptate pentru prelucrare (contul 003).

Stergerea materialelor din 1C 8.3

Pentru a anula materiale în programul 1C 8.3, trebuie să completați și să publicați documentul „Cerință-factură”. Căutarea acestuia are o oarecare variabilitate, adică poate fi efectuată în două moduri:

1. Depozit => Cerinta-factura
2. Productie => Cerinta-factura

Mai jos este ecranul formularului când faceți clic pe butonul „Selectați”. Pentru ușurință în utilizare, pentru a vedea doar acele poziții pentru care există solduri reale, asigurați-vă că este apăsat butonul „Numai solduri”. Selectăm toate pozițiile necesare, iar cu un clic de mouse se duc la secțiunea „Poziții selectate”. Apoi faceți clic pe butonul „Mutați în document”.

Toate articolele selectate vor fi afișate în partea tabelară a documentului nostru pentru anularea materialelor. Vă rugăm să rețineți că parametrul „Conturi de cost din fila „Materiale” este activat, iar din elementele selectate „Dulceata de mere” este trecută în al 20-lea cont, iar „Apă potabilă” – în al 25-lea.

În plus, asigurați-vă că completați secțiunile „Diviziunea costurilor”, „Grupul de nomenclatură” și „Articol de cost”. Primele două devin disponibile în documente dacă setările sunt setate în parametrii de sistem „Păstrați evidența costurilor pe departament - Folosiți mai multe grupuri de articole”. Chiar dacă păstrați înregistrări într-o organizație mică în care nu există o împărțire în grupuri de articole, introduceți articolul „Grup general de articole” în cartea de referință și selectați-l în documente, altfel pot apărea probleme la închiderea lunii. La întreprinderile mai mari, implementarea corectă a acestei analize vă va permite să primiți rapid rapoartele de cost necesare. O divizie de costuri poate fi un atelier, un șantier, un magazin separat etc., pentru care este necesar să se încaseze suma costurilor.

Grupul de produse este asociat cu tipurile de produse fabricate. Valoarea veniturilor este reflectată pe grupuri de produse. În acest caz, de exemplu, dacă ateliere diferite produc aceleași produse, ar trebui indicată un grup de produse. Dacă dorim să vedem separat valoarea veniturilor și valoarea costurilor pentru diferite tipuri de produse, de exemplu, bomboane de ciocolată și caramel, ar trebui să stabilim diferite grupuri de produse atunci când eliberăm materiile prime în producție. Când indicați elementele de cost, ghidați-vă cel puțin după codul fiscal, adică. puteți specifica articolele „Costuri materiale”, „Costuri cu forța de muncă”, etc. Această listă poate fi extinsă în funcție de nevoile întreprinderii.

După specificarea tuturor parametrilor necesari, faceți clic pe butonul „Treceți și închideți”. Acum puteți vedea cablajul.

În timpul contabilității ulterioare, dacă trebuie să emiteți o factură la cerere similară, nu puteți crea din nou documentul, ci puteți face o copie folosind capabilitățile standard ale programului 1C 8.3.

Algoritmi pentru calcularea prețului mediu

Algoritm pentru calcularea prețului mediu, folosind exemplul poziției „Dulceata de mere”. Înainte de anulare, au existat două chitanțe ale acestui material:

80 kg x 1.200 de ruble = 96.000 de ruble

Media totală la momentul radierii este (100.000 + 96.000)/(100 + 80) = 1088,89 ruble.

Înmulțim această sumă cu 120 kg și obținem 130.666,67 ruble.

La momentul anulării, am folosit așa-numita medie mobilă.

Apoi, după anulare, a existat o chitanță:

50 kg x 1.100 de ruble = 55.000 de ruble.

Media ponderată a lunii este:

(100.000 + 96.000 + 55.000)/(100 + 80 + 50) = 1091,30 ruble.

Dacă o înmulțim cu 120, obținem 130.956,52.

Diferența 130.956,52 – 130.666,67 = 289,86 va fi anulată la sfârșitul lunii la efectuarea operațiunii de rutină Ajustarea costului articolului (diferența de 1 copeck față de cel calculat a apărut în 1C din cauza rotunjirii).

În acest caz, costul cheltuielilor pe lună va fi după cum urmează:

100 kg x 1.000 de ruble = 100.000 de ruble

20 kg x 1.200 de ruble = 24.000 de ruble

Totalul este de 124.000 de ruble.

Supliment important

Generarea cerințelor de factură și utilizarea acestora pentru anulare necesită îndeplinirea unei condiții importante: toate materialele scoase din depozit trebuie să fie utilizate pentru producție în aceeași lună, adică anularea contravalorii lor integrale, deoarece cheltuielile sunt corecte. De fapt, acest lucru nu este întotdeauna cazul. În acest caz, transferul de materiale din depozitul principal ar trebui să se reflecte ca o mișcare între depozite, într-un subcont separat al contului 10 sau, alternativ, într-un depozit separat în același subcont în care este contabilizat. pentru. Cu această opțiune, materialele ar trebui anulate ca cheltuieli folosind un act de anulare a materialelor, indicând cantitatea efectivă utilizată.

Versiunea actului tipărită pe hârtie trebuie aprobată în politica contabilă. În 1C, în acest scop, este prevăzut documentul „Raport de producție pentru o tură” prin care, pentru produsele realizate, se pot șterge materiale manual, sau, dacă se produc produse standard, se întocmește un caiet de sarcini pentru 1 unitate de produs în avans. Apoi, la specificarea cantității de produse finite, cantitatea necesară de material va fi calculată automat. Acest tip de lucru va fi discutat mai detaliat în articolul următor, care va acoperi, de asemenea, cazuri speciale de anulare a materialelor, cum ar fi contabilizarea îmbrăcămintei de lucru și anularea în producție a materiilor prime furnizate de client.

Selectarea materialelor pentru anulare în 1C: Contabilitate (8.3, 8.2, edițiile 3.0 și 2.0)

Adesea, contabilii trebuie să anuleze materiale printr-o factură de daune pentru o anumită sumă sau chiar să anuleze toate materialele disponibile.

Această prelucrare vă permite să selectați ușor și clar cantitatea necesară de materiale necesare, care sunt lăsate ca sold în contul solicitat (de exemplu, 10.1). Tratamentul este potrivit atât pentru „doi”, cât și pentru „trei”.

Vă voi arăta cu un exemplu.

Procesare deschisă. Selectăm organizația în care vom anula ziua și contul din care vom anula materialele.

Faceți clic pe butonul „Umpleți”:

Procesarea a completat automat partea tabulară pentru noi cu soldurile conturilor 10.1 defalcate pe depozite începând cu 4 septembrie pentru organizația noastră:

Acum, chiar în partea tabelară, eliminăm materialele inutile (folosind butonul „Șterge” sau tasta „Șterge”) și ajustăm cantitatea celor rămase, dacă este necesar.

Apoi faceți clic pe butonul „Creați cerere de factură” - va fi creat automat un document „Solicitați factura”, deja completat cu datele noastre. Se dovedește foarte convenabil.

Iată procesul în sine (separat pentru „trei” și „doi”):

Descărcați pentru trei

Important #2! Oricând orice alta eroare după deschidere sau în timpul procesării - urmați.
Sănătos!

Descărcați pentru doi